Revisors tips til at huske alle fradrag

Når man driver virksomhed, er det vigtigt at udnytte alle de fradrag, man har ret til. Hvert fradrag betyder, at skattebetalingen bliver mindre, og at virksomheden får mere kapital til vækst eller privatforbrug. Alligevel overser mange selvstændige og selskaber hvert år værdifulde fradrag, ofte fordi de ikke kender reglerne eller ikke har styr på dokumentationen.

En revisor oplever ofte, at de “glemte fradrag” er en af de største syndere, når det gælder unødvendigt høje skattebetalinger. Derfor er det afgørende at have styr på, hvilke fradrag man kan benytte sig af, hvordan de dokumenteres, og hvornår de kan bruges.

Hvorfor er fradrag så vigtige?

Fradrag reducerer virksomhedens skattepligtige indkomst. Når udgifter kan trækkes fra, betyder det, at man betaler skat af et lavere beløb. Effekten kan være betydelig – især for mindre virksomheder, hvor hver krone tæller.

Et fradrag er i virkeligheden en måde at sikre, at man ikke bliver beskattet af penge, der allerede er brugt på virksomhedens drift. Derfor er det en vigtig del af økonomistyringen at kende til alle muligheder.

En revisor Kolding vil ofte fremhæve, at systematik og overblik er nøglen. Når alle udgifter registreres korrekt, er det langt lettere at sikre, at man ikke går glip af fradrag.

De mest almindelige fradrag

Selvom reglerne kan virke komplekse, er der en række fradrag, som næsten alle virksomheder har mulighed for at benytte:

• Kontorudgifter: Alt fra kontormøbler til printerpapir.

• Telefon og internet: Virksomhedens andel af telefon- og internetforbrug.

• Transport og kørsel: Udgifter til erhvervsmæssig kørsel eller skattefri kørselsgodtgørelse.

• Efteruddannelse: Kurser og konferencer, der vedligeholder faglige kompetencer.

• Repræsentation: Middage og møder med kunder, dog med begrænsede fradragsregler.

Det lyder enkelt, men i praksis overses disse poster ofte, fordi kvitteringer mangler, eller fordi ejeren er usikker på, hvad der kan trækkes fra.

Dokumentation – nøglen til at få fradragene godkendt

Fradrag kræver dokumentation. Skattestyrelsen stiller klare krav til bilag, og uden korrekt dokumentation kan fradraget blive afvist.

Det betyder, at virksomheden altid skal kunne fremvise:

• Kvitteringer eller fakturaer med dato, beløb og leverandør.

• Beskrivelse af formålet med udgiften.

• For kørsel: kørselsregnskab med dato, formål og antal kilometer.

En revisor kan hjælpe med at sikre, at alle bilag opbevares korrekt og systematisk. Mange virksomheder vælger i dag at bruge digitale bilagssystemer, som gør det lettere at gemme og finde dokumentation.

Typiske fejl virksomheder begår

Der er en række fejl, som revisorer ofte ser, når virksomheder forsøger selv at holde styr på fradrag:

• At glemme små udgifter, som samlet set kan løbe op i store beløb.

• At blande private og erhvervsmæssige udgifter.

• At forsøge at trække udgifter fra, som ikke er direkte relateret til virksomheden.

• At mangle bilag og dermed miste retten til fradraget.

Disse fejl kan betyde, at virksomheden enten betaler for meget i skat eller risikerer at få et fradrag underkendt.

Revisors rolle i at finde fradrag

En revisor fungerer ikke kun som kontrollør af regnskabet, men også som sparringspartner, der kan identificere fradrag, ejeren måske har overset.

En revisor Kolding kan fx hjælpe med:

• At gennemgå virksomhedens regnskab for potentielle fradrag.

• At rådgive om, hvilke udgifter der er fradragsberettigede.

• At foreslå systemer til at holde styr på bilag.

• At planlægge, hvordan fradrag bedst udnyttes i forhold til skat og likviditet.

Eksempler fra virkeligheden

En konsulentvirksomhed i Kolding havde i flere år betalt for meget i skat, fordi ejeren ikke trak internetforbrug og repræsentationsudgifter fra. Efter gennemgang med en revisor Kolding blev der rettet op, og virksomheden sparede et væsentligt beløb det følgende år.

En anden virksomhed overså muligheden for fradrag på kurser og konferencer. Først da revisoren pegede på reglerne, begyndte de at registrere alle kursusudgifter systematisk – hvilket gav betydelige skattebesparelser.

Systematik er vejen frem

Det bedste råd til at huske alle fradrag er at skabe faste rutiner for registrering. Det betyder, at man:

1. Gemmer alle bilag med det samme – enten fysisk eller digitalt.

2. Kategoriserer udgifter løbende, så de ikke blandes sammen.

3. Taler med revisoren mindst en gang om året om mulige nye fradrag.

Disse enkle skridt gør det lettere at holde styr på økonomien og sikrer, at man ikke går glip af fradragsmuligheder.

Fremtiden for fradrag

Digitalisering vil gøre det endnu lettere at holde styr på fradrag. Allerede i dag kan regnskabsprogrammer automatisk kategorisere udgifter og foreslå fradrag. Men teknologien kan ikke erstatte den vurdering, som en erfaren revisor kan give. Der er stadig behov for at kende reglerne og sikre, at udgifterne reelt er erhvervsmæssige.

I fremtiden vil fokus sandsynligvis være på at gøre det endnu lettere at dokumentere og indberette fradrag, men ansvaret vil stadig ligge hos virksomheden.

At huske alle fradrag handler ikke kun om at spare penge, men også om at skabe en sund økonomisk struktur. Når alle udgifter registreres og dokumenteres korrekt, får virksomheden både lavere skat og bedre overblik.

En revisor kan være en uundværlig partner i denne proces. Hos Finara kan du finde den rette rådgiver – uanset om du ønsker en landsdækkende specialist eller en lokal revisor Kolding, der kan hjælpe med at finde og sikre de fradrag, din virksomhed har ret til.